摘要:不自证其罪,也即不得强迫自证其罪,作为我国刑事司法的一项基本原则,其具体的制度设计包括:被追诉人有权拒绝回答归罪性提问、不得采用强迫性讯问手段、强迫供述下的非法证据排除规则、禁止做出不利评价或推论以及获得律师帮助的权利。这一原则的确立,充分体现了对犯罪嫌疑人合法权益的保障,是我国法律与国际接轨、更加注重以人为本的充分体现。但不可否认,这一原则也加大了自侦机关打击贿赂犯罪的侦查难度,对贿赂案件的突破产生了较多的不利影响。
本文在总结当前贿赂犯罪出现的新情况、新特点的基础上,结合新刑事诉讼法实施的法律背景,从“不自证其罪原则的确立、当前贿赂犯罪呈现的新特点、不自证其罪原则对贿赂案件突破的影响、不自证其罪原则下突破贿赂案件的策略方法”四个方面,进一步探究了不自证其罪原则下如何突破贿赂案件,对当前贿赂案件侦查工作如何更加有效地开展,提出了一些尝试性的观点。以期能够抛砖引玉,引起同仁共鸣,共同推动反腐斗争深入开展。
一、不自证其罪原则的确立
(一)不自证其罪的制度渊源。这一原则最早起源于英国,是经过长期发展而形成的。其基本概念是:任何人对可能使自己受到刑事追诉的事宜有权不向当局陈述,不得用强制程序或强制方法迫使任何人供认其自身的罪行或接受刑事审判的时候充当不利于自己的证人。
(二)不自证其罪与沉默权的关系。不自证其罪与沉默权有着紧密的联系,两者之间不能等同。沉默权是以否定一切陈述义务为前提的,它意味着犯罪嫌疑人有权拒绝回答一切提问,还可以决定不为自己作证或辩解,而且无需说明理由,其是通过对个人的“赋权”来增加诉讼的对抗主义色彩。而不自证其罪的权利是以有部分陈述或作证义务为前提的,只是对于可能使自己受到刑事追究的问题才有权拒绝回答,其旨在遏制刑讯逼供等强迫性获取犯罪嫌疑人口供的手法,规范取证方式的合法化与合理性。
(三)不自证其罪与应当如实回答的关系。新刑事诉讼法“应当如实回答”与“不自证其罪”并存,二者各有侧重,并不矛盾。“不自证其罪”是为了进一步禁止侦查人员以非法方法获取犯罪嫌疑人供述,杜绝非法证据的出现,防止冤假错案的发生,是对侦查人员在取得有罪供述时的权力限制及对犯罪嫌疑人权益的保障。而“应当如实回答”则是规定了犯罪嫌疑人具有回答或者不回答侦查人员提问的选择权利,如果选择了回答,则必须如实回答,并享有因如实回答而获从宽处理的实体效果,如果选择了拒绝回答,则充分享有了不被强迫自证其罪的权利,但需承担放弃相关实体利益的风险。
(四)我国不自证其罪的立法背景及概念。在新刑诉法通过以前,我国的刑事司法观念基本上是侧重于惩罚犯罪。为了促使犯罪嫌疑人如实交待罪行,把“坦白从宽、抗拒从严”刑事政策作为指导整个刑事诉讼的基本政策予以贯彻执行。可以说,这样的观念和刑事政策有利于打击犯罪,在维护国家安定、社会秩序稳定中功不可没。但是,由于其过度强调打击犯罪,相对忽视犯罪嫌疑人合法权利的保护,造成了某些不良后果,如刑迅逼供问题突出、冤假错案时有发生等。正是由于在司法实践中,采取刑讯逼供等暴力手段收集言词证据,特别是犯罪嫌疑人的口供,是非法证据的主要表现形式,也是侵犯人权最严重的行为,危害特别大,社会影响非常恶劣,新刑事诉讼法特别在第五十条中增加了“不得强迫任何人证实自己有罪”,也即不自证其罪的规定。结合本条的其他内容,笔者认为不自证其罪是指不得采用刑讯逼供、威胁等有强制力的手段强迫任何人提供证明自己有罪的言词证据。
二、当前贿赂犯罪呈现的新特点
(一)犯罪主体复杂化,反侦查能力强。一是涉案主体“扩大”化。涉案人员已经从原有的单纯主体扩展到了“特定关系人”,典型案例中多表现为近亲属、情妇、情夫、生意合作者等,有人曾经形象的将现阶段贿赂犯罪活动比喻为已经从地下的“马铃薯”现象发展到了现在的“葡萄串”现象。二是涉案主体“勾结”化。从事公务的人员之间,从事公务的人员与非公务人员之间,往往互相勾结,共同犯罪甚至形成贿赂犯罪集团。三是涉案主体“智能”化。犯罪主体的文化程度较高,阅历经验丰富,甚至熟知政策法律等,其狡诈和反侦查能力较一般刑事案件犯罪嫌疑人更强。
(二)犯罪方法隐蔽化,侦查难度大。一是贿赂方式“多样”化。行贿财物多为现金、消费卡、购物卡等,受贿则多以回扣、手续费、好处费及免债、提供劳务、旅游观光、出国留学等方式出现。这些贿赂方式犯罪手段隐蔽,不易被侦查人员发现,且行受贿双方配合默契,一般群众难以识别,从而影响群众举报,线索发现难。二是贿赂环节“曲折”化。在权钱交易环节,往往不是由行贿人直接交给受贿人,而是经过中间环节流转,如通过特定关系人转手或者采用委托理财所得、合作投资收益等外表“合法”的形式为载体。这些“曲折”使得侦查取证环节增多,加大了侦查工作难度。
(三)发案范围广泛化,时代性特征明显。当前,贿赂案件发案率在经济领域、政治领域中十分突出,其犯罪行业和领域的时代性特征较为明显。一般而言,对市场经济调控作用大的行业、领域,容易成为社会关注的热点,发生贿赂犯罪的可能性较大;权力集中、资金密集、垄断程度高、资源紧缺、竞争激烈的行业、部门以及体系封闭、运行不公开、管理制度缺失、缺少监督的行业、部门等,容易成为贿赂犯罪等职务犯罪的高发领域。
三、不自证其罪对贿赂案件突破的影响
(一)犯罪嫌疑人的对抗心理进一步加强。贿赂犯罪案件中的犯罪嫌疑人一般受教育程度较高,对法律赋予其自身的权利比较熟悉,在侦查讯问中,一般会将“不自证其罪”作为“挡箭牌”,对侦查人员的提问消极回答,甚而“软磨硬泡”,消耗讯问时间。在这种情况下,侦查人员将难以获取犯罪嫌疑人的口供。
(二)犯罪嫌疑人供述的稳定性进一步减弱。犯罪嫌疑人在向侦查人员供述后,会对其所交代事实的法律性质和后果进行反复琢磨,由于绝大多数犯罪嫌疑人都会因畏罪而产生动摇心理,因此其在供述时会产生反复。不自证其罪势必会强化犯罪嫌疑人的侥幸心理,翻供、拒供进而产生零口供的现象必将大幅增加。
(三)审讯策略运用的空间进一步缩小。犯罪嫌疑人因畏罪心理支配,大多数情况下往往不会主动供述自己的罪行,这就需要侦查人员在讯问时通过运用审讯策略来进行突破。不自证其罪在客观上会使得犯罪嫌疑人逃避惩罚的信念得到加强,尤其是对施压型讯问方式的承受力变强,这就使得审讯策略运用的空间进一步缩小,其运用的效果在一定程度上受到影响。
(四)获取证据的难度进一步增大。尽管不自证其罪语境下的刑事侦查不排斥对犯罪嫌疑人进行讯问,但此时的侦查讯问获得了一种全新的法律属性,犯罪嫌疑人不再负有协助侦查人员查明案件真相的法律义务,是否进行陈述,作何种性质的陈述,完全取决于涉案者的自由选择,而作为侦查手段使用的侦查讯问,只能是补充性的和辅助性的,作为验证其他实物证据的方式来使用。显然,在不自证其罪原则下,获取证据的难度进一步增大。
四、不自证其罪原则下突破贿赂案件的策略方法
结合办办案实践,笔者认为在不自证其罪原则下突破贿赂案件,应采取“一个加强、二个建立、三个运用、四个转变、五个重视”的策略方法。
(一)一个加强。即加强对贿赂犯罪侦查人员的培训,提高审讯技术。集中专门力量,对办案实践中的审讯方法予以总结,形成一套据有可操作性的审讯流程、操作规范,并采取实践中传、帮、带及组织定期培训班的方式,对贿赂案件侦查人员进行培训,切实提高贿赂案件侦查人员突破案件的能力。
(二)两个建立。一是建立鼓励犯罪嫌疑人积极供述的制度。真正落实“坦白从宽”的刑事政策,把其上升为制度规定。对在侦查阶段能如实供述罪行的犯罪嫌疑人,特别是贿赂犯罪嫌疑人,建议人民法院在量刑时从轻甚至减轻处罚。以“制度”鼓励犯罪嫌疑人主动选择“坦白交待,悔罪认罪”的道路,突破案件。二是建立协同攻坚制度。在第一次讯问犯罪嫌疑人时,同步讯问同案犯罪嫌疑人、询问证人、搜查、扣押款物等工作,不给对方串供、订立攻守同盟以及毁灭证据的机会,为案件后续突破减轻压力。如2012年笔者参与办理的县卫生局原规财股股长谢某受贿案,办案人员分成两个小组,一组负责审讯,一组负责外围取证,两个小组同步开展工作,协同攻坚,很快就攻破了谢某精心构筑的“抗审防线”,突破了案件。
(三)三个运用。一是认真分析研究强制措施对案件突破的积极因素,从战术上改变使用强制措施的策略,以控制犯罪嫌疑人与外界联系推进办案的方式,及时监控其心理变化,使强制措施不因“不自证其罪原则”的确立而削弱其威慑作用,并且在遏制嫌疑人侥幸心理,消除影响案件突破因素上发挥积极作用。如2012年笔者参与办理的县卫生局王某受贿案,池某作为关键行贿人,拒不承认行贿行为。在这种情况下,侦查人员请示检察长后,大胆运用拘留强制措施,一举击溃了池某心理防线,突破了案件。二是合理运用技术侦查手段。如通过心理测试仪鉴别犯罪嫌疑人是否说谎,利用测试结果对犯罪嫌疑人的心理进行限制,从而降低犯罪嫌疑人心理优势因素的供应量,达到促其如实供述、突破案件的目的。三是灵活运用审讯策略。由于贿赂案件侦查对象的特殊性,决定了它相对于其他的刑事侦查工作具有更高的难度和要求,往往会在突破过程中碰到更多的难点和对峙不下的僵局,这就需要侦查人员灵活地运用谋略来突破案件。如先易后难法、攻心为主法、耐心等待法、以案掩案法、声东击西法等。如笔者所处的反贪局在查处县建设局原副局长李某受贿案时,侦查人员采取以案掩案、声东击西的办法,以调查县农机公司有关负责人涉嫌经济犯罪的名义,了解到李某在县农机公司违规建筑的家属楼中拥有一套房产及李某为农机公司违规建设大开绿灯、收取贿赂的犯罪事实,从而突破了案件。
(四)四个转变。一是转变侦查观念。首先,改变过去重打击、“重实体轻程序”的观念,树立“惩治犯罪与保障人权并重、实体公正与程序公正并重”的观念;其次,逐渐摈弃传统的将口供作为贿赂案件证据之王的执法观念;第三,当面对“零口供”时要敢于风险立案。以观念的转变保障不自证其罪原则的正确实施,突破案件。二是转变侦查工作模式。变“供—证—供”模式为“证—供—证”模式。弱化口供定案意识,注重对客观证据的收集,提升通过客观证据固定案件事实的能力,为不自证其罪原则下突破案件奠定“物质”基础。如在办理县卫生局原规财股股长谢某贪贿案时,在采取“由供到证”突破案件无果后,反过来采取“由证到供”即取得了良好效果,谢某最终被判有期徒刑五年零六个月。三是转变证据收集意识。全面收集证据,将掌握的证据线索精化、细化,在收集证据过程中,对犯罪嫌疑人的辩解,以及侦查工作中发现或耳闻的可能影响案件定罪量刑的任何情节,包括再生证据,都认真对待,不放过任何一个细节,以利于案件突破。四是转变办案心理定位趋势。转变犯罪嫌疑人不是“正常人”的心理定位趋势,视犯罪嫌疑人为“正常人”,在办案过程中,对犯罪嫌疑人人格上尊重、生活上照顾,做到以理服人、以情动人、以法醒人。如笔者所处的反贪局在办理县城建局原局长吕某受贿案时,多次突审无效后,针对其忧心儿女在社会上受嘲弄及身患多种疾病的实际情况,侦查人员出面联系专家为他看病检查,协调相关单位为其儿女调整工作岗位,从而“感动”了吕某,顺利突破了案件。在开庭审理时,法官让吕某做最后陈述,吕某深有感触地说:“我认罪服法,希望法庭能从轻处罚,同时我也由衷地感谢检察院的工作人员,感谢他们在办案过程中对我人格的尊重,生活上的照顾”。吕某最终被判有期徒刑7年,其当庭表示不上诉。
(五)五个重视。一是重视同步录音录像。首先,突出工作重点,重视讯问犯罪嫌疑人时的全程同步录音录像工作,固定完善犯罪证据,消除犯罪嫌疑人侥幸心理,促使其认罪伏法。其次,积极推进和加强关键性证人的同步录音录像工作,固定证据,消除外界干扰因素。如笔者参与办理的县卫生局王某受贿案,在移送起诉阶段,王某指出其先前的有罪供述为侦查人员刑讯逼供所致,拒不认罪。侦查人员拿出讯问王某时的全程同步录音录像,及时打消了其侥幸心理。二是重视首次讯问,把首次询问作为突破案件的重中之重。首次讯问成功会弱化贿赂犯罪案件嫌疑人的心理优势,增强侦查人员的信心,打破侦查人员与嫌疑人对抗的平衡性,为全面突破犯罪嫌疑人的心理防线铺平道路。因此无论是立案和传唤时机的选择、预审方案的制定,还是同步进行的取证工作都要围绕争取首次讯问的成功来谋划、部署。三是重视翻供、翻证和伪证等对侦查工作的危害,切实保障案件突破工作的顺利开展。如2012年笔者参与办理的某镇政府工作人员田某贪贿案,田某开始时认罪态度良好,积极配合侦查人员开展侦查工作,但在其会见律师后,态度大变,全面翻供,拒不承认已供述的犯罪事实。针对这一情况,侦查人员及时了解情况,发现是田某在征询律师关于其犯罪数额应判刑期的估计后,出于畏罪心理出现的反复。侦查人员及时对其予以政策教育,平息了其心理波动,保障了案件突破顺利进行。四是重视预案制定。针对不同案件、不同的嫌疑人量身定做审讯方案。对讯问的具体时间、掌握的时机、环境的布置、人员的安排、讯问的口气、出示有关证据的顺序等,都进行认真的分解细化,保证每一个细节都落实到位,确保讯问活动有明确的方向性和目的性。2012年笔者参与办理的某县新农合办公室主任王某受贿案,针对王某已有被纪委双规的“经验”,且扬言准备承受各种讯问手段的“无赖行径”,侦查人员悉心研究制定了突审预案。讯问中不再谈具体问题,而是大讲特讲与其有关的刑法和刑诉法相关规定、各种从重从轻情节、量刑中考虑的有关因素及其目前所处的状态等。在有条不紊的“预案”推动下,王某最终败下阵来,主动供述了犯罪行为。在随后反贪部门与纪委部门座谈时,纪委部门对该案的突破给予了高度评价,说反贪侦查人员超前转变了意识,提前执行了修改后刑诉法。五是重视办案环节。首先是初查环节。初查是基础,对案件能否成功突破至关重要。要用侦查的思路谋划初查、引导初查、理性认识初查,建立一套明晰、配套、稳定的管理制度。在执行层面,尽量做细、做实。今年笔者参与办理的某乡政府工作人员吕某索贿80万元大案,在初查环节,侦查人员即远赴浙江等地调取了相关证据,掌握了吕某涉嫌犯罪的事实材料,在突审阶段运用这些材料有效击破了吕某自称无罪及不自证其罪的心理防线。其次是传唤环节。传唤环节是犯罪嫌疑人一次次欲求自保,内心最为矛盾的时期。在这个阶段,要预想各种突变事故出现的应对措施,有针对性地确定讯问人员,坚持“不动则已,动则必成”。如笔者所处的反贪局在2012年传唤县国土资源局矿产办原主任刘某时,刘某大谈特谈国土矿产管理知识,侦查人员一针见血地指出其矿产管理中存在的问题,适时打击了其嚣张气焰。面对专业的讯问人员,刘某很快“自惭形秽”,供述了其索贿、受贿的犯罪事实,最终被判有期徒刑10年。第三是立案环节。在案件突破过程中,应充分利用法律规定的传唤、拘传时间,全面分析初查掌握的嫌疑人及关键证人的情况和其他因素,准确选择是在工作日还是节假日、清晨还是傍晚、白天还是晚上的方式进行传唤,确保立案的时机和方式对案件的突破产生最大的有利效应。(张胜强 党福义)
参考文献:
1、《贪污贿赂案件侦查困境与对策》,作者:李相东 佟玉刚张莎莎
吕梁市人民政府关于印发吕梁市工程建设项目监督管理暂行办法的通知
山西省吕梁市人民政府
吕梁市人民政府关于印发吕梁市工程建设项目监督管理暂行办法的通知
吕政发[20l0]16号
各县(市、区)人民政府，市人民政府各委、办、局，市直企、事业单位：
现将《吕梁市工程建设项目监督管理暂行办法》印发给你们，请认真遵照执行。
二O一O年三月二号
吕梁市工程建设项目监督管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为促进我市工程建设领域健康有序发展，建立决策科学、投向合理、运作规范和监管严格的工程建设领域监管体制，提高政府投资效益，保证工程质量。依据《中华人民共和国行政监察法》、《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规和国家部委、省市出台的相关规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本行政区域内的工程建设项目监督管理工作适用本办法。
第三条 本办法所称工程建设项目，是指全部使用或者部分使用国有资金、政府融资(含单位借贷资金)、使用国际组织或外国政府资金，涉及社会公共利益、公众安全(学校、医院、宾馆、商品住宅及捐资修建项目等)建设项目。具体包括房屋建筑、市政基础设施和交通、水利、农业、林业、土地开发整理等工程，以及上述工程的管道、线路、设备、安装、装饰装修、附属设施等。
第四条 工程建设项目应当实行项目法人制、项目招投标制、项目合同管理制、工程项目监理制、施工单位项目经理制。
项目建设单位应当接受国务院关于行政监督职责分工部门依法对项目实施活动及其当事人的监督；同时要成立独立的项目监督小组(监督小组组长由行政主管部门或项目建设单位的纪检组长或监察室主任担任)，负责工程建设项目的全程监督。项目建设单位要与该工程建设项目有关单位及相关负责人签订工程项目廉政责任书。
第五条 有关行政监督部门依据本部门职责，负责工程建设项目实施过程中的监督管理，主要负责对重点工程项目的立项报建、勘察设计、土地供应、工程发包、工程施工、竣工验收、工程预决算以及主要设备、材料采购的监督管理。
第六条 工程建设项目的立项、土地供应、邀请招标或直接发包、工程量变更、工程预决算及审计等情况，审批机关应当同时报送同级监察机关。
第二章 立项报建、工程发包
第七条 纳入本级政府年度预算的工程建设项目，应当由同级人大审议，政府组织实施。
第八条 项目建设单位应按国家有关规定向发展改革部门申请核准、备案。申请前，拟立项目须经市政府批准，同时应征得由国土、建设、财政部门对土地使用、建设规划、资金来源进行审核把关，并出具审核意见；申请后，应根据立项批复、可行性研究报告批复，行业规划等申请项目用地。
第九条 符合《山西省工程建设项目招标范围和规模标准规定》的国有投资建设项目，依据国办发[2002]2 1号文件规定，房屋建筑和市政基础设施工程应当在有形建筑市场内依法招标，其他项目也可进入有形建筑市场内依法招标发包。工程建设项目的勘察、设计、监理和招标代理机构的选择、主要设备材料的采购也应当依法组织招标。
按照《中华人民共和国招标投标法》规定可以邀请招标或直接发包的项目，须有关部门批准。重大建设项目由政府批准，其他项目由项目审批部门批准，如项目审批部门只审批立项的由有关行政主管部门批准。
工程项目在招标前，各行政主管部门要将工程预算和招标拦标价报财政部门核准。财政部门委托财政投资评审部门专业技术人员依据施工图纸、现场施工条件、施工标准规定规范和建筑材料市场价进行评审，最终评审结果作为最高拦标限价，同时作为财政部门安排项目资金预算和资金拨付的依据。
第三章 工程施工、竣工验收
第十条 项目建设单位应当在工程建设项目开工前按照相关法律法规办理开工审批手续，并对工程建设项目施工过程实施管理。
承发包双方依据《中华人民共和国合同法》依法签订施工合同，同时报行政主管部门审查备案。
第十一条 工程建设项目要推行监理制度，保证监理质量。
监理企业不得转让、转包监理业务，不得挂靠、借用资质承揽监理业务。
第十二条 工程建设项目应当按照批准规模、申请用途和设计要求进行施工，除不可抗拒因素或涉及安全、质量问题外不得变更；确须变更的，应当依据分级审批，先审批后变更。
(一)工程量价款累计变更额小于工程总预算5％的，由项目建设单位负责审批。
(二)工程量价款累计变更额在工程总预算5％(包括5％)以上、少于1 O％的，由项目建设单位报行业行政主管部门审批。
(三)工程量价款累计变更额在工程总预算1 0％(包括1 0％)以上、少于20％的，由项目建设单位报发展改革、财政、行业行政主管部门联合审核后报同级政府批准。
(四)工程量价款累计变更额在工程总预算20％(包括20％)以上的，由项目建设单位报发展改革、财政、行业行政主管部门联合审核后报同级政府，经政府常务会议研究决定。
工程量价款变更被批准后，项目建设单位应当同时抄送同级财政、发展改革部门。
第十三条 项目建设单位在报批工程变更时，应当填报工程变更报告，说明变更原因、内容及变更金额，并附送如下资料：
(一)由原勘察、设计单位出具的设计变更文件；
(二)经建设、设计和监理等单位签字或盖章认可的工程变更单；
(三)工程变更估价清单、工程量计算表；
(四)适用变更的合同条款，变更前、后的施工图；
(五)隐蔽工程的影像资料；
(六)其他相关资料。
第十四条 工程建设项目新增内容不属于原招标合同范围的应报项目立项审批部门审批，其新增的工程量应当按照《山西省工程建设项目招标范围和规模标准的规定》执行；在建项目新增内容，未在招标文件和合同范围内载明的，但必须增加、且工期紧的，经建设、设计单位认可并出具设计意见和预算后，报政府批准、财政审核后，由同级政府的行业监管部门核准后执行。
第十五条 建设、勘察、设计、施工、监理五方应当在施工现场签认工程量变更，并注明时间，不允许事后补办，变更资料不得涂改。变更手续不全的，或者事后补办变更手续的，或者有涂改痕迹的，工程结算时一律不予认可。
第十六条 由行业行政主管部门组织有关部门对工程项目的建设施工根据批准投资规模、设计要求、用途和施工情况进行定期或不定期的监督检查，形成检查报告。
第十七条 工程建设项目完成工程设计和合同约定的各项内容，达到竣工标准的，施工单位应向项目建设单位申请工程验收，项目建设单位应于1 5个工作日内按照国家有关规定组织验收；如有特殊情况可适当延长，但最长不得超过30个工作日。验收时邀请有关部门参加。同时将竣工验收情况向行业行政主管部门备案。
第四章 工程建设资金管理
第十八条 工程建设资金要实行专项管理、专款专用、专户储存、专项核算，资金要严格按照合同约定和规定程序拨付。
第十九条 工程建设项目实行总投资控制。严格按照概(预)算定额，做好项目立项报建、勘察设计、发包、施工等各阶段的预、结(决)算投资控制。
第二十条 项目建设单位应当编制工程预算，提交本级财政部门评审。或按有关规定由财政部门委托具有相应资质的社会中介机构对该预算进行审核。评审结果报本级政府批准执行。
政府批准工程预算前可以指定同级审计机关或通过公开招标方式选定具有相应资质的社会中介机构对该预算进行审核、审计。
项目单位申请拨付资金时应当向财政部门提供政府批复、立项报告、招投标文件、规划和用地审批手续、施工许可、质量安全等有关资料，对资料不全的，财政部门不予拨付资金。
第二十一条 项目建设单位应当在工程通过竣工验收后三个月内完成竣工财务决算结算工作。重点工程可以适当延长，最长不超过6个月。
工程项目竣工验收后，项目建设单位应当及时编制竣工财务结算，经行业行政主管部门初审后报财政部门审查。竣工财务结算应当对基本建设工程项目概况、甩项工程及造成工程调整的主要因素和原因做出说明。
项目建设单位按财政部门审查的结算编制竣工决算。
第二十二条 工程建设项目的竣工决算由同级财政部门或由财政部门通过公开招标选用的具有相应资质的中介机构进行审核，审核结果报同级政府批准后，作为工程竣工决算的依据。财政部门依据该审核结论批复竣工决算。未经竣工验收合格的项目，财政部门不得进行决算审核；未进行审核的项目，财政部门不得办理工程款的最终结算。
审计机关要对政府投资和政府投资为主的工程建设项目的预算和决算进行审计监督。重大投资项目应经审计机关审计后，财政部门方可办理工程最终结算。
第二十三条 由政府选定的中介机构服务费由本级财政承担。
第二十四条 项目建设单位须在竣工决算审计前，工程款按照施工合同确定的合同价(不含变更增加部分)70％以内支付。
项目评审后，以财政批复的评审结论作为工程款最终结算的依据。
第五章 法律责任
第二十五条 在工程建设中发现中标单位有将工程建设项目私自转包、非法分包、挂靠以及其他违法违规行为的，依据有关法律法规严肃处理。
第二十六条 勘察、设计、施工、监理单位和中介机构有违反国家有关法律法规的，由相关行政主管部门记录不良行为，并依法进行处罚。涉嫌犯罪的，移送司法机关依法查处。
第二十七条 施工企业要认真执行国务院、山西省《关于切实解决建筑企业拖欠农民工工资问题的意见》等相关规定，不得拖欠农民工工资，如有拖欠行为，由劳动部门和行业主管部门依法依规严肃查处；建设单位要认真监督，造成拖欠农民工工资和权益受到侵犯的，由同级监察机关按照规定追究其行政责任。
第二十八条 项目建设单位或指定的招投标代理机构组织的招投标活动，未接受有关行政监督主管部门依法实施监督的，招投标活动由不具备法定监督部门实施监督的，条件不具备擅自组织招标的，应当履行招投标而直接确定承包商的，应当入市交易而在场外擅自发包的，依据《招投标法》的规定追究建设单位、承包商、代理机构的责任；指定招投标代理机构由行业主管部门记录其不良行为，同时按照相关规定予以处罚，一年内不准其参加本市的任何招投标活动。
第二十九条 在决算时不严格按照国家有关法律法规及财务管理规定进行审核的，无特殊原因审定误差较大，疑点较多的项目，审计机关应当作为嫌疑案件及时移送纪检监察或司法机关核查处理，纪检监察或司法机关应按照有关规定追究审核机构及相关责任人的责任。
第三十条 项目建设单位无正当理由，故意拖延结算、验收和决算的，或未经验收违规交付使用的，或验收不合格交付使用的，或对不合格工程按合格工程验收的，财政部门不得进行最终结算，同时要严格按照有关法律法规对项目建设单位负责人及相关人员追究责任。
第三十一条 项目建设单位、监管部门及其工作人员不履行或不正确履行职责，根据管理权限依照有关法律法规和相关规定进行行政问责，涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。
第三十二条 任何单位和个人可以向行业行政主管部门、行政监督部门举报工程建设项目实施过程中存在的各种违法违规行为。相关单位接到举报后应当在1 5日内给予答复；不按有关规定答复的，按照《山西省行政机关及其工作人员行政过错责任追究暂行办法》等相关规定追究责任。
第六章 附则
第三十三条 各县(市、区)人民政府、市直有关部门可根据本办法制定实施细则。
第三十四条 本办法发布时在建工程的未完工部分依照本办法进行监督管理。
第三十五条本办法自发布之日起施行。
四川省饮用水水源保护管理条例（修正）
四川省人大常委会
四川省饮用水水源保护管理条例（修正）
四川省人大常委会
（1995年10月19日四川省第八届人民代表大会常务委员会第十七次会议通过 根据1997年10月17日四川省第八届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准的《关于修改〈四川省饮用水水源保护管理条例〉的决定》修正）
第一章 总 则
第一条 为防治饮用水水源污染，保障人体健康，促进经济建设发展，根据《中华人民共和国水污染防治法》等法律、法规，结合四川实际，制定本条例。
第二条 四川省行政区域内所有集中式供水的生活饮用水水源保护管理工作，均适用本条例。
第三条 各级人民政府应当对本行政区域内的饮用水水源质量负责，把保护饮用水水源规划纳入城市总体规划、城市环境综合整治和水污染防治规划、计划，加强市政工程设施建设，保证饮用水水源保护区的水质符合规定标准。
第四条 县级以上人民政府环境保护行政主管部门对所辖行政区域的饮用水水源保护实施统一监督管理。
各级建设、卫生、水利、地矿、交通、林业、农业、乡镇企业等有关行政主管部门，依照各自职责，协同环境保护行政主管部门对饮用水水源的保护实施监督管理。
第五条 一切单位和个人都有保护饮用水水源的义务，并有权对污染和损害饮用水水源的行为进行检举。
第六条 对保护饮用水水源有显著成绩的单位和个人，由人民政府给予表彰奖励。
第二章 饮用水水源保护区的划分和水质标准
第七条 按照不同的取水方式，饮用水水源保护区划分为地表水源保护区、地下水源保护区。根据防护要求，分别划分为一级保护区、二级保护区和准保护区。
地表水源保护区陆域划分按照水域正常水位线起算。
第八条 江河饮用水水源保护区一般划分为：
（一）一级保护区：从取水点起算，上游1000米至下游100米的水域及其河岸两侧纵深各200米的陆域；
（二）二级保护区：从一级保护区上界起上溯2500米的水域及其河岸两侧纵深各200米的陆域；
（三）准保护区：从二级保护区上界起上溯5000米的水域及其河岸两侧纵深各200米的陆域。
第九条 湖泊、水库饮用水水源保护区一般划分为：
（一）一级保护区：以取水点为中心，半径500米范围内的水域、陆域；渠道上从输出口至取水点的水渠水域及其两侧纵深各200米内的陆域；
（二）二级保护区：包括一级保护区以外的水域和正常蓄水线以上200米内的陆域以及从流入湖泊、水库的河流的入口上溯2500米的水域及其河岸两侧纵深各200米内的陆域；
（三）准保护区：从二级保护区河道上界起上溯5000米的水域及其河岸两侧纵深各200米内的陆域。
第十条 各地根据具体情况，对第八条、第九条规定确需调减范围的，应当报经上级人民政府批准。
第十一条 地下水饮用水源保护区一般划分为：
（一）一级保护区：以取水井为中心，半径30米范围内；
（二）二级保护区：以取水井为中心，半径30米至2倍影响半径内；
（三）准保护区：根据地下水的补给径流条件确定。
承压含水层的地下水饮用水源保护区，由各地根据含水层水文地质条件和埋藏条件划定。
第十二条 饮用水水源保护区由省人民政府依法划定。
省人民政府可以委托市、州人民政府、地区行政公署划定饮用水水源保护区，具体办法由省人民政府另行规定。
第十三条 划定饮用水水源保护区应明确其地理界线。饮用水厂，必须在保护区边界设置标志牌或标志桩。
第十四条 地表水饮用水源保护区的水质标准应当符合下列规定：
（一）一级保护区的水质不得低于国家规定的地表水二类环境质量标准；
（二）二级保护区的水质不得低于国家规定的地表水三类环境质量标准；
（三）准保护区的水质按国家规定的地表水环境质量标准中的三类标准控制。
第十五条 地下水饮用水源保护区的水质标准应符合国家规定的生活饮用水卫生标准的要求。
第十六条 跨行政区域的河流、湖泊、水库、输水渠道，其出境水质应符合《四川省地面水水域功能划类管理规定》的要求。
第三章 地面水饮用水源的保护
第十七条 地表水饮用水源一级、二级保护区和准保护区内禁止从事下列活动：
（一）破坏水源涵养林、护岸林或者与水源保护相关的植被；
（二）倾倒工业废渣、生活垃圾、粪便及其他废弃物；
（三）装载有毒有害物质、油类、粪便而无防渗、防溢、防漏设施的船舶和车辆通过保护区；
（四）使用剧毒和高残留农药；
（五）使用炸药、毒药捕杀水生动物。
第十八条 地表水饮用水一级保护区内禁止从事下列活动：
（一）向水域排放污水；
（二）新建、改建、扩建对水源有污染危害的建设项目；
（三）放养禽畜和从事网箱养殖；
（四）从事旅游和其他可能污染水源的活动；
（五）集中堆放工业废渣、生活垃圾、粪便和其他废弃物；
（六）建立墓地和掩埋动物尸体；
（七）新建港口、码头。
本条例施行前已有的排污口责令限期拆除或改道。
第十九条 地表水饮用水源二级保护区内，必须遵守下列规定：
（一）不得新建扩建严重污染水域的建设项目，改建和技术改造项目必须削减污染物排放量；
（二）已有的排污口必须削减污染物排放总量，保证保护区内水质符合地面水三类环境质量标准；
（三）根据水质水量，严格控制网箱养殖规模。
第二十条 地表水饮用水源准保护区内，必须遵守下列规定：
（一）不得新建小型制浆造纸、印染、化工、制革、电镀、土焦及其他严重污染水源的项目；
（二）向水域排放污水，严格实行浓度和总量双控制。
第四章 地下水饮用水源的保护
第二十一条 地下水饮用水源一、二级保护区和准保护区内禁止从事下列活动：
（一）破坏水源涵养林和水源保护相关的植被；
（二）利用渗坑、渗井、裂隙、溶洞等排放污水和其他废弃物；
（三）利用透水层孔隙、裂隙、溶洞和废弃矿坑储存油类、放射性物质、有毒有害化工物品、农药等；
（四）设置垃圾、粪便和易溶、有害废弃物集中堆放场或转运站。
从事地质钻探过程中，须采取防护措施，防止污染地下水源。
第二十二条 地下水饮用水源一级保护区内，还应禁止从事下列活动：
（一）建设与取水设施无关的建筑物或者构筑物；
（二）建设输送污水的渠道。
第二十三条 地下水饮用水源二级保护区内不得从事下列活动：
（一）新建化工、电镀、皮革、制浆造纸、冶炼、放射性、印染、炼焦、炼油及其他严重污染的建设项目；
（二）擅自凿井取水；
（三）堆放化工原料、矿物油类及有毒有害物品；
（四）建立墓地和掩埋动物尸体。
地下水饮用水源一、二级保护区内，对已建成的污染严重的建设项目，应当责令限期治理或者转产、搬迁。
第二十四条 地下水饮用水源准保护区内必须遵守下列规定：
（一）人工回灌水的水质不得低于国家规定的地面水三类环境质量标准；
（二）农田灌溉水质应当符合国家农田灌溉水质标准；
（三）科学施用农药、化肥。
第五章 监督管理
第二十五条 各级人民政府应当对本辖区饮用水水源的保护工作统筹规划，组织协调，监督有关部门按各自的职责分工搞好饮用水水源的保护工作。
第二十六条 县级以上人民政府环境保护行政主管部门的主要职责是：
（一）组织有关部门制定饮用水水源保护区水污染防治规划并监督实施；
（二）依法实施水污染物排放许可证制度；
（三）组织对饮用水水源二级保护区、准保护区及排污单位排污口的水质监测；
（四）监督、检查饮用水水源保护区内水污染防治法律、法规的执行。
第二十七条 建设行政主管部门应当会同有关部门制定城市总体规划，饮用水供水计划，合理设置取水口，按照饮用水水源保护区水污染防治规划调整不合理的取水口，督促取水单位设置保护区标志牌、桩。并负责督促有关单位对饮用水水源保护区的陆域的废渣、垃圾进行清除，以及
排水管网设施和污水、生活废弃物处理设施的建设管理。
第二十八条 水利、地矿、建设行政主管部门应当按照各自的职责分工加强水资源的管理、水源保护和水质监测，参与水污染防治规划的制订，协同环境保护行政主管部门对水污染防治实施监督。
第二十九条 卫生行政主管部门负责一级保护区内饮用水水源的水质卫生监测和卫生监督管理，参与保护区的划定和水污染防治规划等工作。
第三十条 农业行政主管部门应当对饮用水水源保护区内农药、化肥施用和禽畜粪便处理加强管理。
乡镇企业行政主管部门应加强饮用水源保护区内乡镇企业废水、废渣的监督管理。
第三十一条 交通部门的港航监督机关负责监督责任单位收集、处理船舶含油污水和废弃物，并按照水污染防治规划，会同有关部门对布局不合理的码头进行调整，参与有关通航水域取水工程的审批，加强对饮用水水源保护区内通航水域船舶污染的监督。
第三十二条 林业行政主管部门负责饮用水水源保护区的水源涵养林及相关植被的保护和管理。
第三十三条 发生饮用水水源污染事故的单位，必须迅速采取措施，通知有关取水单位，并立即报告当地人民政府和环境保护、卫生、水利等部门。
第三十四条 出现饮用水水源受到严重污染或威胁供水安全等紧急情况时，当地人民政府应采取强制性应急措施，责令排污单位停止生产和消除污染。
第三十五条 各级环境保护行政主管部门或者依法行使环境监督管理的部门，有权对管辖范围内的排污单位进行现场检查，被检查单位必须如实反映情况，提供资料，不得以任何借口拒绝或者妨碍检查人员执行公务。
检查人员执行公务时，应当出示行政执法证件，并有责任为被检查单位保守技术、业务秘密。
第六章 法律责任
第三十六条 违反第十七条（二）；第十八条（五）；第二十一条（二）、（三）、（四）；第二十三条（三）规定的，依照《中华人民共和国水污染防治法实施细则》第三十一条（四）的规定予以处罚。
第三十七条 违反第十八条第二款排污口限期改道和第二十三条第二款限期治理规定的，依照《中华人民共和国水污染防治法实施细则》第三十二条的规定予以处罚。
第三十八条 违反第十八条（一）、（二）；第十九条（一）、（二）；第二十条（一）、（二）；第二十二条（一）、（二）；第二十三条（一）规定的责令限期拆除或关闭，并处以罚款。对单位处以五千元以上十万元以下，对个人处以三百元以上三千元以下的罚款。
第三十九条 违反第十八条（三）、（四）；第十九条（三）规定的，对单位处以五百元以上一万元以下的罚款。违反第十八条（六）；第二十三条（四）规定的，对单位处以一千元以上一万元以下的罚款。
对违反前款规定的个人处以三百元以上三千元以下的罚款。
第四十条 罚款由环境保护行政主管部门决定，责令停业、限期治理或限期拆除，由县以上人民政府决定。
第四十一条 本条例规定的罚款按照《中华人民共和国行政处罚法》执行。
第四十二条 对违反本条例规定被处罚的单位和个人，并不免除消除污染、排除危害和赔偿损失的责任。
第四十三条 当事人对行政处罚决定不服的，可以在接到处罚通知之日起十五日内，向作出处罚决定的机关的上一级机关申请复议，也可以直接向人民法院起诉；对复议决定不服的，可以在接到复议决定书之日起十五日内，向人民法院起诉。当事人逾期不申请复议，也不向人民法院起
诉、又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。
第四十四条 造成饮用水水源重大污染事故，导致公私财产重大损失或者人身伤亡后果，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第四十五条 拒绝、妨碍检查人员依法执行公务的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》的规定予以处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第四十六条 各级环境保护行政主管部门和依法行使环境监督管理部门的工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊、索贿受贿的，由有关部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第七章 附 则
第四十七条 农村分散式饮用水水源的保护，按照国家规定的《农村实施生活饮用水卫生标准准则》执行。
第四十八条 饮用水水源保护区以外的水源保护按照《中华人民共和国水污染防治法》执行。
第四十九条 本条例具体应用中的问题由四川省环境保护行政主管部门解释。
第五十条 本条例自公布之日起施行。
附：四川省人民代表大会常务委员会关于修改《四川省饮用水水源保护管理条例》的决定
（1997年10月17日四川省第八届人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过）
决定
四川省第八届人民代表大会常务委员会第二十九次会议决定对《四川省饮用水水源保护管理条例》作如下修改：
一、第七条、第十四条、第三章中出现的“地面”修改为：“地表”。
二、第十二条修改为：“饮用水水源保护区由省人民政府依法划定。省人民政府可以委托市、州人民政府、地区行政公署划定饮用水水源保护区，具体办法由省人民政府另行规定。”
三、第四十一条第一款修改为：“本条例规定的罚款收缴按照《中华人民共和国行政处罚法》执行。”
本决定自公布之日起施行。
1997年10月17日